Financial Forecasting Adaptive Planning (1)

Likviditet

Likviditet er et centralt begreb inden for finansverdenen, der refererer til din virksomheds evne til at opfylde sine kortsigtede forpligtelser. Det er derfor en afgørende faktor for din virksomheds økonomiske sundhed og stabilitet. Men hvad betyder likviditet egentlig, og hvorfor er det så vigtigt? 

Hvad er likviditet? 

Likviditet måler, hvor hurtigt og nemt din virksomhed kan konvertere sine aktiver til kontanter uden at miste værdi. Det handler om at have tilstrækkelige kontanter eller let omsættelige aktiver til at dække kortsigtede gældsforpligtelser. Likviditet kan vurderes på forskellige niveauer, herunder din virksomheds samlede likviditet og likviditeten af individuelle aktiver. 

Hvorfor er likviditet vigtigt? 

Likviditet er afgørende for at sikre, at din virksomhed kan betale sine leverandører, medarbejdere og andre kreditorer til tiden. Uden tilstrækkelig likviditet kan din virksomhed hurtigt komme i økonomiske vanskeligheder, selvom den på papiret ser profitabel ud.  

Her er nogle af de vigtigste grunde til, at likviditet er så vigtig: 

Sikring af drift 

 

En virksomhed med god likviditet kan fortsætte sine daglige operationer uden afbrydelser. Det betyder, at den kan betale lønninger, købe råmaterialer og dække andre driftsomkostninger. 

Håndtering af udgifter 

 

Uforudsete udgifter kan opstå når som helst. En virksomhed med tilstrækkelig likviditet kan håndtere disse uforudsete udgifter uden at skulle optage dyre lån eller sælge aktiver til ufordelagtige priser. 

Forbedring af kreditværdighed 

 

Kreditgivere vurderer en virksomheds likviditet, når de beslutter, om de vil yde lån. En virksomhed med høj likviditet har en bedre kreditværdighed og kan derfor låne penge på mere favorable vilkår. 

Strategisk fleksibilitet

 

Likviditet giver en virksomhed mulighed for at udnytte strategiske muligheder, såsom opkøb af konkurrenter eller investering i nye projekter, uden at skulle bekymre sig om kortsigtede finansielle pres. 

Hvordan måler du likviditet? 

Der er flere nøgletal, der bruges til at måle en virksomheds likviditet. De mest almindelige inkluderer: 

 

Current Ratio: Det forhold beregnes ved at dividere virksomhedens omsætningsaktiver med dens kortfristede forpligtelser. Et current ratio over 1 indikerer, at virksomheden har flere aktiver end forpligtelser. 

Quick Ratio: Også kendt som "acid-test ratio". Det forhold ekskluderer lager fra omsætningsaktiverne og giver et mere konservativt billede af likviditeten. 

Cash Ratio: Det forhold måler virksomhedens kontanter og kontantekvivalenter i forhold til dens kortfristede forpligtelser. Det er den mest konservative likviditetsmåling. 

Har du net working capital på din agenda?

Har du net working capital på din agenda?

Tilmeld dig vores mailserie, og lær hvordan du kan optimere dit likviditetspotentiale!

Forbedring af likviditet

For at forbedre likviditeten kan din virksomhed tage flere skridt: 

  1. Effektiv lagerstyring: Ved at reducere overflødigt lager kan virksomheder frigøre kontanter bundet i lagerbeholdninger. 

  1. Forbedring af debitorstyring: Stram op på kreditpolitikker, og opkræv betalinger hurtigere for at sikre en stabil pengestrøm. 

  1. Kontrol af udgifter: Overvåg, og reducer unødvendige omkostninger for at bevare kontanter. 

  1. Forhandling af bedre betalingsbetingelser: Forhandl længere betalingsfrister med leverandører og kortere betalingsfrister med kunder. 

Likviditet er derfor ikke blot et tal på en balance. Det er en indikator for økonomisk sundhed og stabilitet. Ved at forstå og aktivt styre likviditeten kan virksomheder sikre deres evne til at opfylde forpligtelser, udnytte muligheder og opnå langsigtet succes. 

Basico Saadan Planlaegger Du Tilblivelsen Af Aarsrapporten

Sådan planlægger du tilblivelsen af årsrapporten

Finance Financial Close
07. november 2024
Der er store fordele ved at planlægge processen for udarbejdelsen af årsrapporten i god tid. Både når det kommer til fx optimering af dine ressourcer, bedre stakeholder management og at få færre overraskelser ved behandlingen af særlige risikoområder tidligere i processen. Men hvordan planlægger du bedst tilblivelsen af årsrapporten? Det kan du blive klogere på i denne artikel.
Basico Saadan Forbereder Du Dig Bedst Til En Hard Close Revision

Sådan forbereder du dig bedst til en hard close-revision

Finance Financial Close
23. oktober 2024
Har du prøvet at stå midt i årsafslutningen og oplevet uventede overraskelser, der har øget presset og arbejdsbyrden? Ved at tage fat på væsentlige risikoområder samt regnskabsmæssige skøn før årsafslutningen kan du både mindske risikoen for uventede reguleringer betragteligt og samtidig lette presset i den travle januar måned. En effektiv måde at gøre det på er gennem en hard close-revision. Men hvad betyder det egentlig, og hvordan kan du forberede dig bedst muligt?
Basico Saadan Bidrager Financial Controlling Til En Mere Vaerdiskabende Intern Rapportering

Sådan bidrager Financial Controlling til en mere værdiskabende intern rapportering

Compliance Finance
18. oktober 2024
Ofte handler Financial Controlling mest om at sikre en korrekt ekstern årsrapport. Det er forståeligt og vigtigt, men desværre kan dette fokus gå ud over kvaliteten af den interne økonomistyring. I denne artikel sætter vi derfor fokus på, hvordan Financial Controlling kan styrke den interne ledelsesrapportering og bidrage til værdiskabelse, uden at det går ud over kvaliteten af den eksterne årsrapport.
Faglig inspiration

Vil du vide mere? 

Kontakt os